脱サラたまごクラブ by ちわひ

40代既婚男性が今の雇用と生活水準を維持しながら、脱サラ&副業の可能性を探ります。(★完了 ☆休眠)

ざっくり分かるファイナンス #008 キャッシュフロー計算書

これを勉強しています。

巷では会社の健康状態を知るにはこのキャッシュフロー計算書で現金の流れを見るのが一番だ、みたいなことを聞いたことがあるようなないような・・・

3つのパート

営業活動によるキャッシュフロー

営業活動=本業

企業のキャッシュを生み出す能力

キャッシュフローの水準が高いと儲けパワーが強い

と言える。

損益計算書では利益が出ているのにキャッシュフローがマイナスという場合、代金の回収に問題がある、経営に問題があるということ。

企業初期はともかく安定してきたらありえないこと。

基本的に入金があるキャッシュイン。

投資活動によるキャッシュフロー

投資活動とは、有形固定資産を取得するための支出額などのキャッシュアウト。

財務活動によるキャッシュフロー

プラスの場合:どこからか調達してきた→経営まずい

マイナスの場合:営業活動で十分にキャッシュを稼いでおり、負債の返却などでマイナスになる。経営が健全